INTRODUCCIÓN AL SISTEMA TRIBUTARIO ESPAÑOL

Introducción

Fuentes de los tributos 

Clases de tributos

Estructura del sistema impositivo 

Principios del sistema tributario 

Potestad tributaria

La relación jurídico-tributaria 

Las obligaciones tributarias

Obligaciones y deberes de la administración tributaria 

Derechos y garantías de los obligados tributarios 

Obligados tributarios

Sucesores Responsabilidad tributaria 

Capacidad de obrar Domicilio fiscal

La cuantificación de la obligación tributaria 

Deuda tributaria

La aplicación de los tributos. 

Normas comunes 

Actuaciones y procedimiento de gestión tributaria

DERECHO MERCANTIL

Derecho mercantil

Contratos mercantiles

Derecho Cambiario

Sociedades Mercantiles

Sociedades Personalistas

Sociedades Capitalistas

Otras Sociedades

Derecho Concursal

IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE LAS PERSONAS FISICAS IRPF

Naturaleza y hecho imponible. 

Rendimientos del trabajo.

Rendimientos del capital inmobiliario. 

Rendimientos del capital mobiliario. 

Rendimientos de actividades económicas. 

Ganancias y pérdidas patrimoniales.

Regímenes especiales.

Base imponible y base liquidable. 

Cuota íntegra, líquida y diferencial. 

Obligaciones.

IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE NO RESIDENTES

Las fuentes del Derecho Fiscal Internacional. 

Conceptos básicos de Fiscalidad Internacional. 

El hecho imponible.

Puntos de conexión. 

Exenciones.

Rentas obtenidas mediante establecimiento permanente. 

Rentas obtenidas sin mediación de establecimiento permanente. 

Entidades en régimen de atribución de rentas.

Régimen opcional para contribuyentes residentes en otros Estados de la UE.

Tributación Doble Imposición Internacional: Estructura de los convenios de doble imposición. 

Parte general. Parte específica.

Retenciones

Los paraísos fiscales en la Ley del IRPF  

IMPUESTO SOBRE EL PATRIMONIO

Introducción

Naturaleza y hecho imponible 

Ámbito territorial

Devengo del Impuesto sobre el Patrimonio 

Sujeto pasivo del Impuesto sobre el Patrimonio 

Exenciones

Titularidad de los elementos patrimoniales

Esquema de liquidación del Impuesto sobre el Patrimonio 

Determinación de la base imponible

○ Reglas específicas de valoración de los bienes y derechos

○ Cargas y deudas

○ Patrimonio Net 

Determinación de la base liquidable 

Determinación de la cuota íntegra

○ Regla General

○ Regla especial: bienes y derechos exentos con progresividad

Determinación de la cuota resultante

○ Reducción por límite conjunto con el IRPF

○ Deducción por impuestos satisfechos en el extranjero

○ Bonificación de la cuota en Ceuta y Melilla

○ Bonificaciones autonómicas 

Gestión del Impuesto

IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES

Introducción 

Hecho Imponible

Concepto de actividad económica y actividad patrimonial 

Atribución de rentas

Contribuyentes 

Exenciones

Modelos de declaración 

Período impositivo y devengo

Plazos para presentar la declaración 

Devoluciones

Presentación electrónica

Esquema general de liquidación del Impuesto sobre Sociedades en el método de estimación directa

Identificación y tipo de ejercicio

Código CNAE (2009) actividad principal Caracteres de la declaración

Liquidación del Impuesto sobre Sociedades

REGÍMENES ESPECIALES IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES

Agrupaciones de interés económico, españolas y europeas, y de uniones temporales de empresas

Entidades dedicadas al arrendamiento de vivienda

Sociedades y fondos de capital-riesgo y sociedades de desarrollo industrial regional Instituciones de Inversión Colectiva

Régimen de consolidación fiscal

Régimen especial de las fusiones, escisiones, aportaciones de activos, canje de valores y cambio de domicilio social de una Sociedad Europea o una Sociedad Cooperativa Europea de un Estado miembro a otro de la Unión Europea

Régimen fiscal de la minería

Régimen fiscal de la investigación y explotación de hidrocarburos Transparencia fiscal internacional

Incentivos fiscales para las entidades de reducida dimensión

Régimen fiscal de determinados contratos de arrendamiento financiero Régimen de las entidades de tenencia de valores extranjeros

Régimen de entidades parcialmente exentas

Régimen de las comunidades titulares de montes vecinales en mano común Régimen de las entidades navieras en función del tonelaje

IMPUESTO SOBRE EL VALOR AÑADIDO

Ámbito de aplicación, hecho imponible y sujeto pasivo. 

Exenciones.

Lugar de realización, devengo y base imponible. 

Tipos impositivos, deducciones y devoluciones. 

Regímenes especiales.

Liquidación y recaudación. 

Obligaciones formales.

Modelos.

REGÍMENES ESPECIALES IMPUESTO SOBRE EL VALOR AÑADIDO

Régimen especial de la agricultura, ganadería y pesca.

Régimen especial de los bienes usados, objetos de arte, antigüedades y objetos de colección.

Régimen especial aplicable a las operaciones con oro de inversión.

Régimen especial de las agencias de viajes.

Régimen especial del recargo de equivalencia.

Regímenes especiales aplicables a los servicios de telecomunicaciones, de radiodifusión o de televisión y a los prestados por vía electrónica.

Régimen especial del grupo de entidades.

Régimen especial de criterio de caja.

IMPUESTO SOBRE TRANSMISIONES PATRIMONIALES Y ACTOS JURÍDICOS DOCUMENTADOS AJD

Introducción

Ámbito de aplicación territorial del impuesto 

Relación con otros impuestos. Incompatibilidades 

Transmisiones Patrimoniales Onerosas

Actos Jurídicos Documentados 

Disposiciones comunes

IMPUESTO SOBRE SUCESIONES Y DONACIONES

Naturaleza, objeto y ámbito de aplicación

Normativa aplicable 

Naturaleza y objeto

Ámbito territorial del Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones

Sucesiones

Hecho imponible

Sujeto pasivo y responsables 

Base imponible

Base liquidable 

Deuda tributaria 

Donaciones 

Hecho imponible 

Sujeto pasivo 

Base imponible 

Base liquidable

Tipo de gravamen y cuota íntegra

La deuda tributaria: Cuota tributaria y cuota líquida 

Devengo en la modalidad de donaciones 

Acumulación de donaciones 

Seguros de vida 

Hecho imponible 

Base imponible 

Base liquidable 

Cuota tributaria

Gestión del impuesto

Cuestiones generales

Régimen de presentación de documentos. Régimen de autoliquidación

DERECHOS ADUANEROS E IMPUESTOS ESPECIALES

Código Aduanero de la Unión y a su Reglamento Delegado y Reglamento de Ejecución.

Características de la deuda aduanera.

Valor en aduana y Arancel.

Características generales de los Impuestos Especiales en el sistema tributario español. 

Análisis de cada uno de los Impuestos Especiales.

TRIBUTOS LOCALES

Impuesto sobre Bienes Inmuebles 

Impuesto sobre Actividades Económicas

Impuesto sobre el Incremento del Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana

Impuesto sobre el Impuesto de Vehículos de Tracción Mecánica (IVTM), 

Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras (ICIO) e Impuesto sobre Gastos Suntuarios (IMGS) 

Tasas, Contribuciones Especiales y Precios Públicos.

CREACIÓN DE EMPRESAS

Elementos Básicos de la actividad emprendedora

Definición del proyecto empresarial

Análisis del entorno de la empresa e investigación de mercado

Plan de Marketing

Plan de Inversiones

Plan de Operaciones

Plan de Recursos Humanos

Plan Financiero

Evaluación Económica y Financiera del Proyecto: Plan Económico Financiero

Plan Jurídico Mercantil

Presentación del Proyecto

INSTRUMENTOS DE FINANCIACIÓN

Introducción

Financiación a corto y a largo plazo

Financiación de operaciones en el exterior

Financiación del patrimonio neto

Otras vías de financiación

FRANQUICIAS

Introducción

El sistema de franquicia

Pasos previos: la autoevaluación del franquiciado

La elección de la franquicia

Contratación y puesta en marcha del negocio

La documentación en el sistema de franquicia

Formación: la transmisión del know-how

Factores de éxito en el negocio de franquicias

FUNDAMENTOS DEL MARKETING

La comunicación

La comunicación oral y no verbal

Atención al cliente

Tipos de servicios

Fases del servicio al cliente

El producto

El perfil del vendedor

Errores más frecuentes de los vendedores

Tipos de clientes

Cara a cara con el cliente

El cliente difícil

Motivaciones del cliente en la compra

La venta como proceso

Características y hábitos del consumidor habitual

Promoción

Tipología de la venta

Técnicas de ventas

Fases de la venta

Las objeciones

ADMINISTRACIÓN Y GESTIÓN COMERCIAL

Marco económico del comercio y la intermediación comercial

Oportunidades y puesta en marcha de la actividad de ventas e intermediación

Marco jurídico y contratación en el comercio e intermediación comercial

Dirección comercial y logística comercial

Presupuesto y contabilidad básica de la actividad comercial

Financiación básica y viabilidad económica de la actividad comercial

Gestión administrativa y documental de la actividad comercial

Organización del entorno comercial

Gestión de la venta profesional

Documentación propia de la venta de productos y servicios

Cálculo y aplicaciones propias de la venta

Procesos de venta

Técnicas de venta

Seguimiento Servicio Post-Venta y fidelización de clientes

Conflictos y reclamaciones en la venta

INVESTIGACION DE MERCADO

Concepto

Sistema de información de marketing

Proceso de la investigación de mercados

Principales técnicas de recogida de información

Investigación de la viabilidad en el lanzamiento de un producto

El observatorio como herramienta de conocimiento de mercado

Investigación y análisis de la satisfacción del cliente

Sistemas de información geográfica

Internet y la investigación de mercados

La investigación de mercados y los institutos de opinión

REGLAMENTO GENERAL DE PROTECCIÓN DE DATOS (RGPD)

Introducción, antecedentes legislativos y entrada en vigor

Novedades del reglamento de protección de datos

Consentimiento en el tratamiento de datos personales

Principios y derechos de los interesados

La evaluación del impacto

El delegado de protección de datos Responsable y encargado del tratamiento

Autoridades de control

LEY ORGÁNICA 3/2018, DE 5 DE DICIEMBRE, DE PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES Y GARANTÍA DE LOS DERECHOS DIGITALES 

Relevancia de la ley de protección de datos personales y garantía de los derechos digitales

Principios de protección de datos

Derechos de las personas

Disposiciones aplicables a tratamientos concretos

Responsable y encargado del tratamiento

Transferencias internacionales de datos

Autoridades de protección de datos

Procedimientos en caso de posible vulneración de la normativa de protección de datos

Régimen sancionador

Garantía de los derechos digitales

LEY 34/2002, DE 11 DE JULIO, DE SERVICIOS DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN Y DE COMERCIO ELECTRÓNICO

Ley de Servicios de la Sociedad de la Información

El correo electrónico

Qué tiene que incluir en la web

Incluir en su web en caso de tener comercio electrónico

Las empresas de intermediación de la Sociedad de la Información

Las páginas web personales

La política de privacidad y avisos legales

PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES

Consideraciones generales

Normativa

Normas de actuación órganos internos de prevención

Política de admisión de clientes

Identificación y conocimiento del cliente

Detección de operaciones sospechosas

Análisis de operaciones sospechosas

Comunicación de operaciones

Temática específica

GESTIÓN DE PERSONAL Y HABILIDADES DIRECTIVAS

Equipos de trabajo: aspectos contextuales

Dirigir/gestionar un equipo de trabajo

Empowerment: conseguir lo mejor de tu equipo y colaboradores

Dirigir tu equipo con eficacia: estrategias

Coaching

TOMA DE DECISIONES

Introducción

Toma de decisión individual y en grupo

Técnicas de trabajo en grupo

Seguimiento y control

PNL (PROGRAMACIÓN NEUROLINGÜÍSTICA)

Introducción a la PNL

Presuposiciones de la PNL, feedback y objetivos

Sistemas representacionales, accesos oculares, empatía, rapport y claves sensoriales

Metamodelo del lenguaje, calibración, estado asociado / disociado y anclajes

Submodalidades, hipnosis e inteligencia emocional

Resolución de conflictos, metáforas, modelo POPS avanzado y las creencias